Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как получить налоговый вычет если не работаешь». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Перечень всех ситуаций, когда допустимо возмещение НДФЛ, указан в Налоговом кодексе РФ. Ежемесячно работодатель удерживает с дохода сотрудников 13% и перечисляет в виде налогов. В каких ситуациях физлицу полагается вычет?
Что такое налоговые вычеты?
Налоговый вычет – это возможность не платить часть налогов. А если вы или за вас уже заплатили налоги, то с помощью вычета можно вернуть деньги из бюджета.
Пример вычета при покупке недвижимости
Екатерина работает юристом в строительной компании, получает зарплату, в размере 60 тыс. рублей ежемесячно, а работодатель регулярно за нее перечисляет в налоговую НДФЛ. За три года Екатерина заработала 2,16 млн рублей, из этой суммы работодатель перечислил в налоговую 280,8 тыс. рублей (13% от доходов).
Пять лет назад Екатерина приобрела квартиру за 2 млн рублей, государство расценивает такую покупку как расходы на улучшение жилищных условий, что является важным и полезным как для самой Екатерины, так и для государства, которое стремится обеспечить жильем всех своих граждан.
Поэтому Екатерина может сообщить в налоговую о том, сколько она потратила на покупку жилья, именно с этой суммы государство не будет высчитывать налоги, потому что 2 млн были потрачены на важную цель. Тем не менее, работодатель каждый год уже перечислял эти средства в налоговую, поэтому ФНС может вернуть эти деньги Екатерине в размере 260 тыс. рублей (13% от двух миллионов, потраченных на покупку, и одновременно это максимальная сумма этого вида вычета).
Пример вычета при продаже недвижимости
Допустим, Екатерина решила продать квартиру уже через 2 года после покупки, потому что нашла жилье получше. Продала квартиру она за 2,4 млн рублей. При продаже она получила от покупателя деньги – это тоже ее доход, поэтому с него необходимо заплатить 13% налогов. Но в этом случае они может воспользоваться другим налоговым вычетом в размере потраченных средств на приобретение этой квартиры, то есть 2 млн рублей. Таким образом НДФЛ в размере 13% она заплатит только с реального дохода, а именно с 400 тыс. рублей. Одновременно она все еще может получить вычет с покупки, даже если продаст квартиру.
Инвестиционные налоговые вычеты
Для граждан, инвестирующих на фондовом рынке, доступны три инвестиционных налоговых вычета:
-
Вычет на брокерском счёте – возможность не платить налоги с доходов от продажи ценных бумаг, если они были в собственности 3 года и больше;
-
Вычет по ИИС типа А – возможность получить 13% внесенных денежных средств на индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС), но не больше 52 тыс. рублей;
-
Вычет по ИИС типа Б – похож на первый вычет, только действует он на ИИС, а получить его можно по всем ценным бумагам и финансовым инструментам;
Кто и за что может получить вычет
Налоговые вычеты могут получать граждане, которые платят налог по ставке 13%. При этом такие граждане должны быть налоговыми резидентами РФ, то есть находиться на территории Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Безработные, у которых нет налогооблагаемого дохода, не могут рассчитывать на получение вычета. Однако, несмотря на эти ограничения, к потенциальным получателям вычетов относятся большинство российских налогоплательщиков.
Все налоговые вычеты объединены в пять групп:
- Стандартные — вычет на детей, своих и опекаемых, а также для ряда категорий граждан.
- Имущественные — при приобретении недвижимости или продаже другого имущества.
- Инвестиционные — например, при внесении денег на индивидуальный инвестиционный счет.
- Социальные — например, на образование, медицинские услуги.
- Профессиональные — за авторские вознаграждения, доходы индивидуальных предпринимателей и лиц, занимающихся частной практикой.
Сколько денег можно вернуть?
Напомним, сколько денег вы сможете вернуть по самым популярным налоговым вычетам.
-
По социальному вычету вы сможете вернуть до 15 600 руб. в год (за исключением вычета на дорогостоящее лечение, обучение детей, благотворительность)
-
По социальному вычету за обучение детей возврат возможен в меньшей сумме — до 6500 руб в год
-
По имущественному вычету за приобретение или строительство жилья на собственные средства (без использования ипотеки) вы сможете вернуть до 260 000 руб
-
При использовании ипотеки вы сможете получить дополнительный имущественный вычет за фактически уплаченные проценты банку — а это еще до 390 000 руб
Можно ли вернуть налог с зарплаты на работе и как это сделать
- Работодатель удерживает налогов больше, нежели необходимо. Такое зачастую происходит по ошибке бухгалтера при начислении зарплаты.
- Сотрудник понес расходы, на которые полагаются налоговые вычеты (покупка недвижимости, оплата лечения и т.д.).
- Работник направил часть средств в пенсионный либо благотворительный фонды.
Кто возвращает НДФЛ, уплаченный в чрезмерном объеме? Здесь все зависит от обстоятельств. Удержанные средства может возместить как работодатель, так и налоговая инспекция.
Сумма, подлежащая возмещению, определяется категорией отчислений. К примеру, социальные льготы на несовершеннолетних детей составляют 1,4 тыс. рублей за одного, 3 тыс. рублей – за двух.
Для получения возврата требуется:
- доказать облагаемый доход;
- уплатить все налоги;
- удостовериться в праве претендовать на вычет;
- обратиться в инспекцию с пакетом документации.
Что такое упрощённый порядок налогового вычета
Раньше налоговый вычет можно было оформить только двумя способами. Необходимо было предоставить нужные документы работодателю, чтобы тот перестал на время вычитать из заработка НДФЛ, или подать в ФНС декларацию 3‑НДФЛ, чтобы забрать часть уплаченного в прошлом году дохода.
21 мая 2021 года вступил в силу закон, который ввёл новый способ оформить вычет.
Его называют беззаявительным, или проактивным, потому что вам практически ничего не надо делать. Налоговая сама собирает информацию о ваших доходах и расходах и решает, положен ли вам вычет. Вам остаётся только подтвердить, что вы на него согласны. Так как у ФНС есть все данные, то финальное решение о выплате вычета обещают принимать быстро. Должны управиться не более чем за месяц. На перевод денег понадобится до 15 дней.
То есть это тот случай, когда «упрощённый» в названии не пустой звук. Хотя к скорости получения денег могут быть вопросы. Средства налоговая должна перечислить не позднее чем через 45 дней после того, как вы подпишете и отправите заявление. Однако если учесть, что уведомление о вычете приходят не раньше середины марта, выплата придётся на конец апреля — начало мая. И это если банк или брокер сработают оперативно. Иначе уведомления и, соответственно, денег можно ждать гораздо дольше. А ускорить процесс никак нельзя. Если подать декларацию в начале января, деньги можно получить раньше. Так что выбирайте, что вам важнее — скорость или простота.
Как рассчитывается налоговый вычет?
Налоговый вычет рассчитывается по такому принципу: считается сумма подоходного налога, уплаченная за год, исходя из ее размера и стоимости покупки определяется размер вычета.
Приведем пример с самым популярным вычетом — имущественным. Допустим, гражданин вместе с супругой приобрели квартиру за 10 миллионов рублей, гражданин зарабатывает 200 тысяч рублей в месяц, а его жена — 100 тысяч рублей. Гражданин заплатил НДФЛ 312 тысяч рублей в год (200 тысяч умножаем на 12 месяцев, получаем 2,4 миллиона рублей — годовой доход, эту сумму умножаем на 13%). На следующий год после получения права собственности он может получить налоговый вычет в полном объеме, так как сумма уплаченного им НДФЛ превышает 260 тысяч рублей.
А вот подоходный налог его супруги меньше этой цифры — 100 тысяч умножаем на 12, получаем годовой доход в 1,2 миллиона рублей, НДФЛ с этой суммы составляет 156 тысяч. Супруга может претендовать на вычет в 156 тысяч рублей, оставшиеся 104 тысячи рублей из лимита налогового вычета она сможет получить через год после получения первой части и при сохранении белой заработной платы, поясняет руководитель группы по работе с клиентами ипотечного центра Ильмир Хуснутдинов.
Как взаимно зачитываются налоги и вычеты
По законодательству РФ у граждан есть возможность осуществлять такой зачет. После продажи квартиры, которая была в собственности менее трех лет, нужно заплатить 13% от ее стоимости. Но если гражданин надумал приобрести квартиру, то эти налоговые отчисления ему возвращаются как взаимный зачет налогов и вычетов. Для этого просто стоит прийти в свое отделение налоговой и написать соответствующее заявление. Тогда получить вычет реально безработному гражданину, ведь уже неважно трудоустроен ли он и отчисляет ли налоги, важно, что он провел сделку с недвижимостью и налог будет учтен именно с выручки после продажи квартиры. Это адекватный вариант для тех, кто лишился налогооблагаемого дохода, но проводит операции с недвижимостью.
Если вы честно трудились после сделки с недвижимостью. а ваш работодатель выплачивал все положенные суммы вовремя и полностью, то и волноваться нечего — все ваши вычеты получите сполна. В противном случае, когда вы забывали оплатить нужные деньги в государственную казну или вообще работа не была важным делом вашей жизни, то и государство вам ответит взаимностью. Но в любом случае попытайтесь сделать все возможное и получите подробные консультации у юристов, ведь даже самозанятые граждане, не забывающие выполнять законы, получат нужные вам деньги по принципу налоговых вычетов. Поэтому законопослушным всегда «зеленый свет», ведь на то и закон, чтобы его выполнять.
Пожилым предоставляется льгота по факту покупки жилья. Она заключается в виде переноса вычета на прошлый период максимальным сроком в 3 года.
Случаи, когда можно получить возмещение
Компенсировать часть денег, которые были потрачены на собственное образование, можно при таких условиях:
- Случаи, когда можно получить возмещение
- Когда оформлять компенсацию
- Сколько вернут
- Как компенсировать расходы на учебу детей
- За какие виды обучения детей положен вычет
- Как вернуть деньги за обучение сестер или братьев
- Документы на вычет
- Получение средств через работодателя
- Обращение за вычетом в налоговую
- Компенсация без официального трудоустройства
- При обучении в образовательном учреждении, которое официально зарегистрировано.
- Студент на время учебы был официально трудоустроен и выплачивал налоги с зарплаты.
За какие виды обучения детей положен вычет
Если выполнены условия по форме обучения и количеству лет ребенка, то вернуть часто затрат можно за обучение в любом учреждении с государственной лицензией. Вычет можно оформить за такие виды образования:
| № п/п | Вид обучения |
| 1 | школа |
| 2 | университет |
| 3 | дошкольные учреждения |
| 4 | дополнительное образование в секциях, кружках |
| 5 | средние специальные учреждения |
| 6 | автошкола |